Российский предприниматель Денис Кацыв, которого в зарубежных расследованиях связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства долгие годы хранились на счетах швейцарских банков и были заморожены местными властями в рамках расследования по делу Магнитского. Переводы за рубеж были осуществлены незадолго до того, как деньги могли оказаться под угрозой повторного ареста.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию предпринимателя Prevezon Holdings за рубежом обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Крупное хищение бюджетных средств, с которым связывают этот эпизод, по версии расследователей, было связано с участием российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл схему, его обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и отправили в следственный изолятор. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина»; официально причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Активы, связанные с Денисом Кацывым, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После примерно десятилетнего расследования швейцарские власти разморозили 99% заблокированной суммы.
Жалоба по делу хищения средств и возможного отмывания денег была подана фондом Hermitage Capital в Швейцарии в 2011 году. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. Впоследствии аналогичные расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках собственного расследования Швейцария заморозила около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Средства бизнесмена были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент, по данным расследования, там находилось около 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила производство по делу в июле 2021 года и конфисковала лишь около 1% средств на счетах Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Сам предприниматель обжаловал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом у него сохранился доступ к оставшимся 99% активов.
5 декабря 2025 года Федеральный суд Швейцарии, рассматривая апелляцию компании Кацыва, признал, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета сумм, которые могут быть связаны с делом Магнитского и подлежат конфискации. Суд потребовал пересчитать подлежащие изъятию средства, что теоретически создавало риск более масштабной конфискации активов предпринимателя.
После этого, как следует из анализа банковских транзакций, значительная часть средств была выведена из страны. Часть денег отправилась в Израиль, еще одна доля — в структуры, связанные с Арменией, либо осталась в швейцарской банковской системе.
Журналисты, изучившие банковские документы, установили, что 12 февраля 2026 года, то есть примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть суммы — 5,5 миллиона франков — была направлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Еще около 500 тысяч франков поступили в финансовую компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти деньги были зачислены на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Согласно распоряжениям, компания Landmark должна была затем перевести их в банк в Ереване. Остается неясным, были ли эти средства действительно переправлены в Армению или продолжили находиться на счетах в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда и риски дальнейшей конфискации, разрешил вывод средств из страны, по‑прежнему неизвестно. Нет также подтвержденных данных о том, были ли выведены деньги со второго счета предпринимателя в швейцарском Edmond de Rothschild Bank.
Представители банков UBS и Edmond de Rothschild Bank публично не стали комментировать ситуацию. В банке Incore, куда поступили 500 тысяч франков, объяснили, что законодательство не позволяет им раскрывать какую‑либо информацию о взаимоотношениях с клиентами, их финансовом положении или развитии их бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, настаивают на том, что нет оснований предполагать: похищенные в России бюджетные средства в конечном итоге поступили на счета компании Prevezon, которой владеет бизнесмен.
Между тем вокруг роли Швейцарии в деле Магнитского продолжаются политические дискуссии. Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой критикуются действия швейцарских властей по этому делу. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека 27 января 2026 года единогласно одобрил проект документа. В нем ставятся под сомнение выводы швейцарских органов, занимавшихся расследованием. Несмотря на то что резолюции ПАСЕ не имеют обязательной силы, они обладают политическим весом и способны влиять на международные дискуссии вокруг громких дел.
Имя Дениса Кацыва также упоминалось в ряде других журналистских расследований, в том числе в материалах о сделках с недвижимостью в Нью‑Йорке, связанных с фигурантами дела Магнитского.
